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遺產傳承規劃的13個問題

如果您不幸病重,或失去作出重要決定的能力,您是否有值得信賴的人代為處理事務?您的業務能否順利營運下去?您的家人會得到充分保障嗎?

遺產規劃能助您好好安排、安心傳承,值得深入了解。

1. 我需要準備甚麼文件?

遺產規劃所需的文件可能包括您的遺囑、授權書、財務和銀行戶口資料、保單,以及地產契約。您應向遺囑執行人提供資產和債務清單、指定受益人名單,和經常性付款項目,例如水電煤費用和各種訂閱服務。

在世時,授權書能讓您委託他人全權處理您的事務;離世後,遺囑執行人將履行同樣的職責,而生前的授權書效力將終止。

此外,您需要哪些文件亦視乎您的個人情況及居住地。如果您的生活範圍跨越不同司法管轄區,您可能需要為每地各準備一套文件,由遺囑執行人或律師保管,或存放於保險箱裡。

定期更新您的文件,以適時反映您近況的變化,例如結婚、離婚、移居,或更改受益人。

2. 我並無資產,仍需立遺囑嗎?

您所立的遺囑具有法律約束力,清楚表明您的遺願,以確保您的遺產能完全按照您的指示分配。如果您年輕且單身,持有少量甚至並無資產,一份簡單的遺囑便已足夠。

如果您已婚,您的配偶很可能就是您財產的受益人。但何不立下一份清晰詳細的遺囑,以防萬一?

如果您離世前並無立下遺囑,而您遺產的性質亦相當複雜,可能會帶來嚴重後果。

您與伴侶已共處30年,並希望對方能繼承您的一切,但原來每個國家/地區的法律均有不同,並非每個司法管轄區都會承認您們的關係。此外,如果您忘記更新遺囑,而您跟配偶只是分居,未正式離婚,您的前任(而非子女)可能就會繼承您的遺產。

離婚也未必等同先前立的遺囑自動失效,再婚亦可能間接導致您的子女喪失原有的繼承權。

3. 我已在原居地立了遺囑,是否足夠?

在部分情況下,您的遺囑的確可以涵蓋您在居住地和海外的資產。但是,如果您的資產分布於不同的司法管轄區上,而所設的繼承法亦大相逕庭的話,那您的遺囑便有可能被視為無效。部分地區設有「強制繼承」的法規,來指定遺產的的受益人。

我們為您提供全面的財務和投資解決方案,包括管理分布全球的資產,並規劃遺產。

4. 立遺囑時我應考慮甚麼?

遺囑是遺產規劃中最重要的文件;在立遺囑的過程中,需要慎重考慮的難題不少。

您可能需要指定遺產執行人、受益人和子女監護人。業務繼承、慈善事業,甚至為您的寵物繼後的照料問題,亦可能需要包括在遺囑之內。根據個人情況,您實際須考慮的事情可能比上述更多。

規劃遺產時,您應向專門從事國際稅務、信託和遺產規劃,而且口碑良好的律師事務所尋求專業建議。您的銀行或稅務顧問也可為您提供支援。

5. 我的遺產規劃中還應包括甚麼?

遺產規劃因人而異,應符合您的實際情況。除了遺囑和相關重要文件外,您可能還需要:

  • 列出資產,包括物業、基金、業務和保單等

  • 立生前遺囑,現在就為家人作出重大決定

  • 在您的遺囑中指定慈善機構為受益人

  • 為未成年子女或受益人制定繼承計劃

每當您改動遺產規劃文件內容時,您都應通知執行人。如果您已立下遺囑,不妨定期檢視,以確保能涵蓋所有可能出現的情況。

6. 我的銀行結單和稅務文件應保留多久?

保留銀行結單和稅務文件多久,須視乎您的所在地和評稅年期。

例如,對於未交或已付的稅款,美國國稅局建議從報稅日起計,至少保留3年的報稅文件。澳洲則是由提交報稅表日起計,至少保留相關紀錄5年。在英國,建議您由遞交報稅表限期前起計,在目前稅務年度結束後,保留至少22個月的相關紀錄。

重要的文件可一併存放在防火防水的保險箱中,但現在其實已沒有必要保留所有文件的副本了,因一般來說,您可隨時上網查閱您銀行戶口和信用卡的詳細資訊,以及貸款報表。滙豐環球賬戶服務和環球轉賬更可讓您接通並查閱各地合資格戶口。

如您有任何與稅務相關的疑問,請聯絡所在地的稅務機關,以獲取最新資訊。

7. 我去世後,銀行戶口會如何處理?

處理方法視乎戶口持有人、戶口是否由信託機構持有,以及當地法規等因素。

如果您是戶口唯一持有人,銀行收到戶口的變動通知後,該戶口可能會被暫時凍結。任何未償還的債務通常會在處理遺產時從戶口中扣除。如果您已指定遺產或遺囑執行人,執行人將有權處理與您戶口相關的事務。

如果您不清楚銀行的戶口相關政策,請聯絡您的銀行。

8. 聯名戶口會被凍結嗎?

不會。在大多數情況下,戶口會自動轉移給仍在世的聯名持有人(通常是配偶)。

但也會有例外情況,如果其中一名戶口持有人被認為身體或精神上無行為能力,銀行可能會凍結該戶口以保護當中的資產。而如果聯名持有人已互相授權,仍在世的持有人便可保持對戶口的控制權。

如果戶口有變動,您須通知銀行,以了解後續的處理步驟。如果您已指定受益人,該戶口將從聯名戶口轉為個人戶口。

9. 我未償還的信用卡款項會如何處理?

在大多數情況下,償還信用卡款項是借款人的責任,適用的國家和地區繁多,包括英國、加拿大、澳洲、紐西蘭、新加坡、香港特別行政區、印度、馬來西亞、南非、阿聯酋、百慕達和美國(加州和阿拉斯加州等社區財產州份除外,因當地配偶可共享資產和債務)。

另外,除非您與親人共同持有戶口,或聯名簽署信用卡申請,否則他們毋須償還您的債務。

當您去世時,收債人不會要求以您的物業或汽車來償還您的信用卡款項,款項通常會從您的遺產中扣除。您還可選擇以保險賠款等其他資金來源,來繳付您的卡數。

不妨向您的銀行查詢,找出償還卡數的最佳方法,並了解家人是否在您去世後須代您償還債務。現在也許就是清還債務的最佳時機,以免日後需要家人代勞。

10. 如果我的信用卡被註銷,我的配偶還能使用其附屬信用卡嗎?

當信用卡發卡機構接獲通知,已去世持卡人的所有信用卡通常會立即被取消,包括任何附屬卡。

如果您在該被取消的信用卡上,有任何常設繳付指示,亦不會被執行,因而產生的的未償還債務將從遺產中扣除。

如果想確保配偶在您的信用卡被取消後仍持有信用卡,配偶應申請自己的信用卡,成為信用卡戶口的主要持有人。

11. 我已購買保險,家人還需要做甚麼?

您應把所有重要文件一併存放。如果保險公司未獲悉受保人已經去世、聯絡不到受益人,或受益人不知道自己的受益人身分,相關的賠償便會無人領取。

Claimfound.com報告表示,僅是美國政府財政部就持有700億美元無人認領的資金和財產1

許多人購買保險是為了保護家人免受債權人的收債滋擾。

通常人壽保險權益與遺產會完全分開處理,並直接交予受益人,因此,雖然債權人可追討您的資產,卻無法追索人壽保險權益。

如有疑問,您應向持牌的保險或財富管理顧問查詢。

12. 我應該如何處理我的數碼資產和虛擬知識產權?

問得好。許多人會忽略無形資產。數碼資產除了指屬於您的照片、音樂、電郵地址、社交媒體帳號和財務戶口外,還包括網站域名、數碼貨幣和收藏品,以至遊戲。

Facebook等社交媒體網站提供遺產管理功能。如果您沒有此選項,但想將數碼資產留給指定的在世者,您應確保您的執行人在不違反用戶協議法的情況下,可登入、存取或指定代表管理您的帳號。您也可選擇設立家人均可登入的家庭共享帳號。

13. 滙豐環球銀行服務可如何協助我?

滙豐為您和家人提供全方位的財富管理服務,助您妥善規劃全球財富和資產,並為您家人的未來提供充分保障,讓您安心無憂。

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1 何謂無人認領的資金和財產?